Когда нужна справка о подтверждающих документах валютный контроль

Справка о подтверждающих документах и для чего она нужна?

Кроме, того такой документ может говорить о том, что условия договоренности могли быть изменены. Такая справка обязательно должна включать следующие положения:

1. Таблицу, которая должна содержать следующие данные: дату, код документации, номер самой таможенной декларации, сумму, указанную в валюте согласно запросу по подтверждающему документу.
2. Наименование юридического лица, занимавшегося заполнением справки;
3. Указанный номер паспорта сделки согласно договору определенного формата;
4. Название банка, требующего предоставления этого документа;

Выданную справку необходимо заверить уполномоченному представителю организации. Ее необходимо подать на протяжении 15 дней, с момента позволения таможенной организации на вывоз товара, или же со дня, как были поданы документы на получения разрешения на ввоз товара.

Справка о подтверждающих документах для валютного контроля

Важнейшим документом, регулирующим деятельность резидентов при осуществлении валютного контроля, является инструкция Банка России «О порядке предоставления…» от 04.06.2012 № 138-И.

Об одной из форм представления подтверждающих документов для валютного контроля расскажем далее. Справка о подтверждающих документах является одной из форм учета валютных операций, проводимых резидентами.

Форма справки содержится в приложении 5 к инструкции № 138-И (соответственно приложении 6 к инструкции № 181-И) и содержит следующие атрибуты: полное или сокращенное название обслуживающего банка; фирменное название юрлица или его филиала, Ф.

И. О.

Когда нужна и как заполнить справку о подтверждающих документах

Срок ее подачи — в течение 15 дней с того момента, как таможенный орган позволил вывезти товар, или с того числа, как была подана декларация на ввозимый товар, или до 15 числа месяца, следующего за тем, когда производилась доставка, если данному товару не требуется таможенное декларирование. Резидент не должен предоставлять СПД, если:

1. произошла ликвидация паспорта сделка в связи с тем, что долг перешел к третьему лицу (переуступка);
2. в контракте в качестве платежа описана фиксированная сумма (оплата аренды или лизинга);
3. банк сам занимается формированием справки в соответствии с документами, предоставленными резидентом.

Финансовое учреждение может принять на себя обязательство по формированию справки, наличие которой требуется в соответствии с финансовым контролем, во время подписания договора на оказание услуг расчетно-кассового характера или позже путем подачи соответствующего заявления.

Образец справки о подтверждающих документах валютный контроль в 2023 году

На сегодняшний день банки берут внешнеэкономические контракты под свой контроль автоматически. В частности, СПД предоставляется в банк:

1. при фактическом исполнении контракта;
2. при зачете или прощении обязательства.
3. при изменении цены по сделке;
4. при уступке прав по договору;

Если обязательство по внешнеэкономическому договору прекращается его исполнением (например, состоялась поставка или купля-продажа товара), СПД передается в срок: не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в таможенной декларации при проставлении таможенным органом одной даты выпуска не позднее 15 рабочих дней после наиболее последней даты

Справка о подтверждающих документах для валютного контроля

9.2 Инструкции № 138-И.

Резидент должен подать указанные документы, пока не истекли 15 рабочих дней после месяца, в котором:

1. на документах были проставлены отметки таможенных органов.
2. оформлены подтверждающие документы, или

Ориентиром при этом служат: отметки о дате ввоза/вывоза товара, самая поздняя дата подписания, либо момент вступления документа в силу.

В «шапку» справки вносится наименование банка, которому она предоставляется, и наименование/Ф.И.О. резидента (организации, ИП или физлица).

Образец справки о подтверждающих документах: сроки предоставления и заполнение

Исключением служит лишь таможенная декларация – она не предоставляется, но на нее есть ссылка в форме.Индивидуальных предпринимателей и представителей юрлиц часто интересует вопрос — нужна ли справка о подтверждающих документах, если нет паспорта сделки?

Узнаем, что говорит об этом законодательство:

• Справка не предоставляется, если ПС закрывается в результате уступки прав требования.
• Если операция беспаспортная, тогда соответствующая графа СПД остается пустой, либо в ней ставится отметка «б/н».

Инструкция ЦБ диктует достаточно четкие временные рамки, в которые должны укладываться компании при предоставления требуемых бумаг по валютному контролю, в том числе и СПД.При наличии СПД следует подавать в течение 15 дней после прохождения таможни. Бывает, что бумага отмечена несколькими печатями, тогда 15 дней отсчитывают по последнему из них.Если декларация не применима,

ВЭД: документы валютного контроля для банка

Если сумма вашего контракта с нерезидентом равна в эквиваленте 50 тыс. долл. США по курсу, установленному ЦБ РФ на дату заключения контракта, или превышает эту величину, вам необходимо оформить паспорт сделки в уполномоченном банке, через который будут проходить расчеты по контракту, (далее — Инструкция № 138-И).

А в ситуации, когда все расчеты пойдут через счета в зарубежных банках, оформлять паспорт сделки вам придется в территориальном отделении Центробанка по вашему юридическому адресу.

Забегая вперед, скажем, что в последующем туда же необходимо будет подавать и справки валютного контроля. Если же расчеты лишь частично пойдут через зарубежные счета, то паспорт сделки нужно открывать в уполномоченном банке и отчитываться перед ним же, .

Подробнее об оформлении, переоформлении и закрытии паспортов сделок

Когда нужна справка о подтверждающих документах и как ее заполнять?

9.2 Инструкции № 138-И.

Резидент должен подать указанные документы, пока не истекли 15 рабочих дней после месяца, в котором:

1. на документах были проставлены отметки таможенных органов.
2. оформлены подтверждающие документы, или

Ориентиром при этом служат: отметки о дате ввоза/вывоза товара, самая поздняя дата подписания, либо момент вступления документа в силу.

Если указанная информация отсутствует, то во внимание принимается дата составления подтверждающего документа.

Актуальную форму справки о подтверждающих документах и порядок ее заполнения можно найти в Инструкции Центробанка РФ № 138-И (приложение 5), либо скачать на сайте банка, осуществляющего валютный контроль.

Практически каждая графа справки имеет при заполнении свои нюансы, рассмотрим основные из них.

В «шапку» справки вносится наименование банка, которому она предоставляется, и наименование/Ф.И.О. резидента (организации, ИП или физлица).

Справка о подтверждающих документах: как не нарушить правила валютного контроля

Прежде всего данные положения касаются организаций – участников ВЭД, юридических и физических лиц, производящих платежи в валюте по контрактам в адрес зарубежных контрагентов и в связи с собственной деятельностью за пределами страны.